Спецпроекты

Очень приятно: инвестор!

Печать
Дата публикации

13 октября 2020 года

 

Если ваш банк в очередной раз снизил ставку по вкладам — не огорчайтесь. Есть и другие возможности накопить.

 

Один из вариантов — разместить сбережения на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС). Последние два года этот финансовый инструмент переживает настоящий бум.

Причина такой популярности вполне объяснима: владельцы счетов могут рассчитывать на налоговые льготы от государства. Ведь уже через несколько месяцев после открытия можно гарантированно получить 52 тысячи рублей. Но вычеты — не единственный способ зарабатывать на ИИС. При грамотном инвестировании вложенных денег можно увеличить доход, практически не рискуя.

В Костроме несколько банков и брокерских компаний уже предлагают услугу по открытию такого счета и даже доверительному управлению им. Последнее означает, что вы передаете ведение дел профессиональному брокеру (управляющей компании). Он сформирует портфель инвестиций и будет им управлять в рамках выбранной стратегии. Самостоятельное же инвестирование на ИИС требует определенных знаний, навыков и вовлеченности: нужно разбираться в инструментах, следить за новостями и вовремя принимать решения о сделках. Начальные сведения вы получите, прочитав эту статью.

 

Простыми словами

Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный счет, который дает возможность покупать акции, облигации и другие финансовые инструменты на бирже. Если проводить параллель с банковским счетом, то получается следующее: чтобы дать денег банку и получать от него проценты, вам нужно открыть банковский счет (вклад, депозит). Также и с ИИС. Чтобы вложить свои деньги на бирже, нужно открыть особый счет, который называется брокерский. Как раз ИИС — это особый вид брокерского счета, который был создан государством с целью привлечь на биржу деньги обычных граждан.

Помимо возможности покупать и продавать акции, облигации и валюту на бирже ИИС дает еще один значимый бонус для его владельца — это возможность получить до 52 тысяч рублей в год, не прикладывая для этого особых усилий. Эта выплата называется налоговым вычетом. Правда, есть ряд требований к человеку, который претендует на такой дополнительный доход.

Первое. Обязательное наличие официального дохода (зарплаты или других официальных выплат) от 33334 рублей в месяц. Если вы получаете меньше этой суммы, то выплата будет меньше 52 тысяч. Например, при официальной зарплате 20 тысяч рублей в месяц человек может рассчитывать только на 31200 рублей. А вот если ежемесячный доход более 33334 рублей, то вы получите все равно те же 52 тысячи — это максимум, больше этой суммы государство не выплачивает.

Второе. Внесение на ИИС 400 тысяч рублей в течение календарного года. Можно внести не сразу всю сумму, а делать это постепенно, но главное успеть до 31 декабря. Также можно внести всю сумму в последний рабочий день года. Можно внести и меньшую сумму, но тогда вы получите не 52 тысячи рублей, а сумму, равную 13 процентам от внесенной. Например, вы внесли на ИИС 200 тысяч. Значит, сможете рассчитывать на 26 тысяч рублей.

Третье. Ежегодная подача в налоговую инспекцию декларации (3-НДФЛ) вместе с заявлением на получение вычета.

 

Обещанного три года ждут

Но это еще не все. Владелец ИИС не должен забирать внесенные на ИИС деньги в течение трех лет с момента открытия. Если он закроет счет до истечения этого периода, то ему придется вернуть государству полученные деньги. Например, человек внес на свой ИИС 400 тысяч рублей в первый год и 400 тысяч — во второй, т. е. всего 800 тысяч. За два года дополнительно к своим 800 тысячам он получил от государства в форме налоговых вычетов 104 тысячи рублей (два раза по 52 тысячи). По истечении двух с половиной лет с момента открытия ИИС человек решает досрочно закрыть его и вывести деньги. В этом случае он обязан будет вернуть государству 104 тысячи рублей плюс пени в размере нескольких процентов годовых с возвращаемой суммы.

Если проводить грубую аналогию, то получается, что ИИС можно сравнить с вкладом, открытым на три года под 13 процентов годовых, без возможности досрочного закрытия. Точнее, такая возможность есть, но с штрафными санкциями. При этом 13 процентов вы получите только с суммы до 400 тысяч включительно, хотя внести на ИИС можно и больше, до 1 миллиона рублей в год.

В сравнении с банковскими процентами ИИС дает больший процент (в 2—3 раза). И это еще без учета дохода от акций и облигаций, которые можно купить на внесенные на ИИС деньги. Но при этом требуются дополнительные действия в виде ежегодной подачи декларации (3-НДФЛ).

 

Другая возможность

С самым простым видом заработка на ИИС мы разобрались. Теперь давайте определим другие возможности ИИС. Выше мы рассмотрели возможность получения владельцем ИИС ежегодно до 52 тысяч рублей. Сухим юридическим языком такая льгота называется «налоговый вычет по типу А». Но есть и другая возможность — тип Б. Владелец счета может отказаться получать ежегодно до 52 тысяч, а выбрать освобождение от НДФЛ (13 процентов) всего дохода, полученного от покупки и продажи акций, облигаций и валюты на ИИС за три года. Эта льгота может быть выгодна следующим инвесторам:

— тем, кто планирует активно торговать на бирже (трейдерам);

— тем, у кого нет официального дохода или есть, но он существенно ниже 33 тысяч рублей в месяц;

— тем, кто планирует получить за три года прибыль от инвестиций в акции, облигации, валюту и другие финансовые инструменты более 1,2 миллиона рублей, т. е. более 400 тысяч в год. При условии, что завести на ИИС можно не более 1 миллиона в год, ваша доходность в этом случае должна быть более 40 процентов годовых. Необходимо реалистично оценить, сможете ли вы получать такую доходность ежегодно. Если нет, возможно, вам больше подойдет первый вариант (налоговый вычет по типу А).

 

Вычеты плюс ОФЗ

Вычеты — отличный, но не единственный способ зарабатывать на ИИС. Доход можно увеличить с минимальными рисками, если инвестировать внесенные на счет деньги в надежные активы. Например, можно вложить средства в облигации федерального займа (ОФЗ). По надежности и доходности они не хуже банковских депозитов. С учетом того, что ставки по вкладам снижаются вслед за ключевой ставкой ЦБ, стабильная доходность ОФЗ кажется все более привлекательной.

Облигации федерального займа бывают четырех видов.

С индексируемым номиналом — ОФЗ-ИН. Владельцы таких облигаций каждые полгода получают купон в размере 2,5 процента годовых, а номинал ценной бумаги раз в год индексируется в соответствии с инфляцией. Таким образом, доход всегда превышает уровень инфляции.

С постоянным доходом — ОФЗ-ПД. Эти облигации приносят фиксированный доход. Размер купона определяется в момент размещения ценной бумаги на бирже и не меняется до погашения.

С переменным купоном — ОФЗ-ПК. Такие ОФЗ привязаны к ставке однодневных рублевых кредитов RUONIA, которая обычно не слишком отличается от ключевой ставки ЦБ. Следовательно, доходность к погашению ОФЗ-ПК заранее не известна.

С амортизацией долга - ОФЗ-АД. Номинал этих облигаций гасится не в конце срока, а постепенно. Размер выплат известен заранее.

Оптимальный вариант для начинающего инвестора — ОФЗ с постоянным доходом, они дают стабильный и предсказуемый заработок. Если вы откроете ИИС, внесете на счет 400 тысяч рублей и купите на все деньги ОФЗ с постоянным доходом, то по истечении одного года инвестирования получите 52 тысячи рублей налогового вычета и доход по облигациям.

 

Плюсы и минусы

Тем, кто впервые планирует воспользоваться ИИС, целесообразно разобраться в его выгодах, недостатках и ограничениях.

Преимущества ИИС:

— даже не проводя активных операций с денежными средствами на счете, в сравнении с банковским депозитом вы получите более высокую доходность;

— увеличить доход счета можно путем покупки-продажи акций, облигаций, валюты и других финансовых инструментов;

— действует налоговый вычет на размер взноса (до 52 тысяч рублей);

— возможно наследование счета без уплаты подоходного налога в случае смерти собственника.

Недостатки ИИС:

— отсутствует государственное страхование счета, поэтому в случае банкротства брокера или управляющей компании владелец ИИС может лишиться денег, которые лежат на ИИС;

— нельзя частично снять деньги с ИИС (только сразу все деньги с закрытием счета), но можно получать дивиденды по акциям или купонный доход по облигациям напрямую на банковский счет инвестора;

— необходимо платить комиссию управляющему счетом или брокеру за проведение сделок.

 

Сколько стоит?

Открытие ИИС осуществляется бесплатно. Но поскольку для его ведения вы привлекаете брокера, приготовьтесь понести некоторые издержки.

Комиссия по торговым операциям. В среднем это 0,01—0,1 процента, а для операций с ОФЗ (облигациями федерального займа) — 0,04—0,5 процента.

Плата за депозитарий — хранение ценных бумаг. В среднем — 150 рублей в месяц.

Прочие расходы, к примеру, программное обеспечение, консультирование, плата за управление и прочее.

На таких расходах инвестор может терять до 1,5—3 процента годовых. Поэтому перед открытием счета всегда тщательно изучайте тарифную политику биржевого агента.

Суммируя вышесказанное, приходим к следующим выводам. ИИС при правильном использовании дает возможность инвестору получить доход, превышающий доход по банковскому вкладу. Но при этом потенциальный владелец ИИС должен четко осознавать не только возможности, но и ограничения, а также дополнительные действия, которые нужно будет совершать, чтобы получить такой доход.

Андрей ДОБРЕЦОВ